不好意思，因為沒人可以教我，想請版上各位前輩幫忙指點迷津解這題?
想了幾天，腦袋卡住，想請各位高手幫忙，感謝~~
前情提要:
1. 公司會先代替員工繳保險費（橘色分錄1）
2. 月底結算薪資代扣個人保險（灰色分錄2）及對沖公司幫忙員工先繳保險費（灰色分錄
3）
3. 生產課1 （黃色）一位員工2023/2請產假, 但部門助理未向HR申報, 故2023/2個人的
保險費照繳,等2023/3 HR向保險局申報該員產假,會將保險費退還至員工薪水
4. 生產課2 （綠色）一位員工2023/1請病假, 2023/2保險局退還保險費至2023/2薪資
問題：
加加減減後總數只留暫付款3150待沖，但若拆開單一部門來看卻有代扣保險待沖。若調整
分錄我放Dr. 代扣保險，這樣整體反而多擠出一個代扣保險，帳不平。那請問這二個調整
分錄我分別要怎麼做才好？怎麼寫都覺得怪…
感謝幫忙！
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