1.媒體來源:
經濟日報
2.完整新聞標題:
有錢為何要借房貸？向蔡英文、林佳龍學理財
3.完整新聞內文:
根據監察院最新資料，總統蔡英文存款為5218萬3420元，但房屋貸款有893萬4710元；台
中市長林佳龍與夫人廖婉如存款有1億2765萬2872元，但有房屋貸款3963萬9086元。
高資產人士明明手上存款很多，足夠輕鬆買房，為什麼還要借房貸、付利息給銀行，其中
是不是有什麼厲害的理財心法，小資族要快來跟富人學幾招。
安永會計師事務所稅務服務部會計師林志翔分析，高資產人士明明存款多多卻要借錢買房
，可能有四個原因。
原因1：財務槓桿操作 借錢去賺錢
首先，高資產人士多半都對財務槓桿操作很有經驗，不怕借錢去賺錢。目前市場處於低利
率環境，房貸利率低加上高資產人士資歷良好，借房貸更可以較低的資金成本取得更多靈
活運用的資金部位，可以妥善運用投資，「投資報酬率應該很容易高過不到2％的房貸利
率」。
原因2：贈與房地給子女 又想節稅
第二，林志翔說，若想要贈與房地給子女，又想要節省贈與稅，將房地抵押借房貸後再贈
與，可以壓低贈與稅。
「遺產及贈與稅法」規定，「贈與附有負擔者，由受贈人負擔部分應自贈與額中扣除。」
林志翔指出，房地贈與是以土地公告現值及房屋評定現值來計算贈與總額，通常都低於市
價，因此以「贈與附有負擔」的方式，將房地移轉給子女，並由子女承接貸款，貸款可能
跟贈與總額差不多或甚至比贈與總額還高，就不用繳贈與稅。
原因3：繼承房子有房貸 遺產稅可扣除
第三，與減輕贈與稅的邏輯相同，繼承的房子如果有房貸，遺產稅計算時可扣除，可以節
省遺產稅，甚至免繳遺產稅。
不過，林志翔提醒，房地合一新制上路後，以贈與或遺贈的方式移轉房產給子女，雖可省
稅，但也會降低子女未來賣房的持有成本，使獲利變高，墊高稅負，必須通盤思考稅務規
畫。
原因4：現金留在手上 投資應急都好
第四，林志翔說，有錢人最不喜歡跟國稅局打交道，當資產有巨大變動時，容易引起稅官
注意，「關心」資金來源，因此，有些高資產人士寧願和一般人一樣貸款買房，把現金留
在手上投資或應急都好。
「負債也可理財」，一銀財富管理主管表示，高資產客戶大多注重資產傳承規畫，以財富
傳承的角度進行個人資產配置，理財首要目的是以保值為優先，其次才是財富增值。小資
族也可借鏡學習，作為適度運用財富槓桿，擴大資產規模的參考。
小資族可藉理財型房貸 活化資產
例如小資族剛要買房或已經擁有房子，可考慮同時辦理「理財型房貸」，保留一個隨時可
動用的額度，動用才需要付息，作為臨時調度現金供大額支出，如籌措子女教育經費、意
外醫療支出之用。
若尚有餘裕，一銀建議，可視自身收入與還款能力，在確定足以支應每月利息的前提下，
讓不動產資產活化，有效提升資金運用靈活度，以創造更多的財富，提早為退休後的富足
生活作準備。
4.完整新聞連結 (或短網址):
https://money.udn.com/money/story/5621/3101496
5.備註:
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