[北美] 新創公司 Stock Option 稅務考量

作者: neopunk (Angelic whisper)   2022-03-21 02:10:00
請問板上有經驗的大家:
我2018前在Startup工作,離職時 excised Stock Options ,但沒有收到任何稅表。當時
的CEO跟我說認股就是在公司合作的律師那邊登記我買了多少(因此並不像一般ESPP or
stock trading 有個線上平台記錄這個交易)。
我買了Stock Options後目前為止還沒有任何收益,只有在該公司進行新的兩輪融資時,
被通知如果沒繼續參加投資,原本的股份將會被稀釋。(我選擇不參加新的融資)
目前該公司仍沒有 IPO 。假設未來公司仍然沒有 IPO ,我買的 stock options 是否就
沒有任何美國的稅務考量(e.g. 需繳稅或能claim loss)了呢?
謝謝大家
作者: agario (Agar.io)   2022-03-21 03:55:00
你說的那個 startup 是美國的公司嗎
作者: cchris (cruising Panama Canal)   2022-03-21 06:48:00
對;等你確定它沒價值後,可以用worthless securities的方式來申報capital loss就算它IPO了,你只要永遠不賣,就永遠不用繳資本利得稅至於dividend(股利)則是另一回事
作者: liangjr (aaa)   2022-03-21 13:45:00
有說是ISO還是NSO嗎? NSO的話就會出現在W2上, ISO的話sprike price跟執行時候的409a價差要報AMT

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