1.原文連結：
https://www.chinatimes.com/realtimenews/20191113002233-260410?chdtv
2.原文內容：
11:52 2019/11/13 工商 朱漢崙
土銀「本金攤還前低後高」房貸初步結構出爐。根據土銀內部最新的規劃方案，首先會從
20年期的房貸開始實施，接著再擴大到40歲，首期還本金10%之外，由於是鼓勵年輕人買
房，因此，會像青安專案，訂出年紀的限制，20歲至40歲者，才能適用該新方案。
土銀的初步架構出籠，照相關進度推算，年底可以上路。另外，該架構的重點也包括了級
距、每級分攤百分比。其中，最先會出的20年，大致從10％開始，分成4個級距，每5年一
個級距，前15年，前三級分別還10%、20%、30%，最第四級則還剩餘的40%；土銀是估算到
了第四級，15年過去，該年輕人也許已升任中階主管，資金實力比初期大增。
另一個重點，就是該方案不會因此就拒絕房貸戶爭取寬限期，換言之，該方案仍可有3年
的寬限期，等到第四季開始還本的時候才為該級距方案的起算點，因此，倘落加上土銀目
前對寬限期「3+2」，以及該方案的實施年期初始20年，申請還款期20年的年輕人房貸戶
，大約還款期間為25年。
這也將是土銀在房貸業務的新創舉。土地銀行董事長黃伯川希望能推出「年輕人借得起的
房貸」，以讓更多年輕人在剛出社會就有能力買房。黃伯川過去出任合庫副總、合庫總經
理，在黃伯川合庫副總任內就主導提出此案，在合庫實施迄今。合庫主管對此指出，目前
最常的作法，是借款金額的70％，分20或30年期攤還，最後一期還剩下的30％，至於利率
，不會因為本金的前低後高而有差異，合庫目前的新作房貸平均利率為1.61％，只要是還
款來源穩定的客戶，合庫都願意給此條件。
而黃伯川在土銀則更一步推動「進階版」。在合庫則以其現行作法舉例試算，倘若借款金
額是1000萬元，年率 1.62%來計算，借30年期，那麼，未採取上述前低後高本金還款方式
者，每月要還35100元，但倘若採取前低後高方式，那麼降為24620元，馬上降了1萬多元
，年輕人購屋負擔大為減輕。至於後面的30％未還，得在最後一要還的本金，倘若缺乏現
金，則合庫可用新作貸款的方式助其展延，由於本身就有房子作為擔保品，且只剩下3成
本金未還，因此，擔保性可說遠超過100％，土銀先讓20年期的進階版方案上路，30年期
的會在第二階段實施。
(工商 )
3.心得/評論：
土銀這新型房貸方案好讚，
資金變得很好運用，
像是用前低後高的方式買預售屋，
再配合寬限期，
貸來的錢可以買股，
在預售屋完工前出售預售屋賺價差，
避開房地合一稅，
重點是利率又低。