大家好，
最近遇到些問題跟大家討論，
本人是小公司的小會計，
年底時不是會把跨期的收入或費用，
先認列歸屬於當期的，
我舉個例子:
我公司有筆利息收入期間是10號到隔月10號，
107/12/31傳票會先認12/10-12/31
D 應收利息
C 利息收入
108/1/10實際收款
D 銀行存款
C 應收利息 107/12/10-12/31
C 利息收入 108/1/1-1/10
首先我主管看到1/10的傳票，
跟我說1/1把107年認的傳票回轉，
1/10傳票只要做
D 銀行存款
C 利息收入 107/12/10-1/10
並跟我說這是做帳小技巧，
雖然我覺得我的做法沒甚麼問題，
但我也不知道要怎麼跟我主管說，
我表示很多傳票已照權責制做，我再來改，
過幾天我還沒改，
我主管又跟我說，那張傳票好奇怪喔，
我回答我還沒改，
這兩天他一直交代我1/1要做回轉傳票，
今天又跟我說，
12/31的傳票摘要要加預估，
不然會計師會分不清是實際還是預估的，
我內心吶喊:那就是實際發生的年底才要認列啊啊啊啊啊啊
請問主管專業知識不夠好時，
大家會怎麼做?